• Алсена - офисный переезд

Лизинг или кредит – вот в чем вопрос.

Лизинг как одна из форм кредитования товаров длительного пользования не так распространена в Украине, как система ипотечного кредитования.  Лизинг является одним из эффективных современных финансовых инструментов, позволяющий юридическим лицам всех форм собственности и физическим лицам (в т.ч. частным предпринимателям) приобретать необходимое имущество, получив его в свое пользование сразу после заключения соответствующего договора лизинга и производя расчеты в течение длительных сроков (от 1 до 5 лет и более в зависимости от объекта и др.).

Лизинг – это финансовая аренда машин и оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения и т. д.  Первое и главное отличие лизинга от кредита – то, что клиент  покупает в кредит, автоматически становится собственностью клиента, а то, что берет на условиях лизинга – еще не собственность клиента, но может стать ею. Лизинг дает право первоочередности выкупа, то есть при желании товар, который клиент оформляет на лизинговых условиях, может стать его собственностью.
Различие лизинга и кредита не кардинально, но существенно. При  оформлении кредита человек, который берет товар в кредит,  ответственность за товар берет тоже на себя. А в лизинговых отношениях вся ответственность за товар лежит на лизингодателе.
В лизинговых контрактах зачастую предусматривается право или обязанность арендатора купить товары (машины или оборудование) по истечению срока аренды, обязанности сторон  по техническому обслуживанию, эксплуатации и т.д.
По мере выплаты процентов уменьшается себестоимость товара и при желании его можно выкупить уже за меньшую стоимость. Процентные ставки в кредитах и лизингах примерно одинаковые, но, как правило, кредитные ставки выше.

При сравнении процедур лизинга и кредита на примере автомобильного транспорта определяется, что единственное общее – оформление договора лизинга или кредита. При оформлении кредита необходимо дополнительно оформлять договор купли-продажи, договор залога (в зависимости от товара, который клиент берет в кредит), договор страхования (он требует оплаты страховки за 1 год вперед, а значит дополнительной оплаты), оплату пенсионного фонда. Также необходима оплата регистрации и постановки на учет, прохождение технического осмотра (если такого требует товар), ежегодная оплата прохождения технического осмотра, а также возможные дополнительные платежи в банк за обслуживание, открытие счета и т.д.  Оплата страховки на год вперед,  оплата пенсионного фонда и оплата регистрации и постановки на учет являются затратами, которые придется понести дополнительно к первому взносу по договору кредита.
Время на принятие решения по соглашению с кредитом или лизингом – для кредита – 1-3 дня для стандартных продуктов, а для лизинга – до 30 минут.

Потенциальными клиентами при оформлении кредита в основном являются предприятия частной формы собственности, а при оформлении лизинга – предприятия частной  и государственной форм собственности.

Срок финансирования (при приобретении автомобиля) в кредите до 5-7 лет, а в лизинге – до 5 лет. Первый платеж при оформлении кредита – от 20% (при условии проведения специальных акций может использоваться аванс 0% при условии дополнительных гарантий и поручительств). Первый платеж при оформлении лизинга – от 20% без дополнительных гарантий. Минимальный срок деятельности клиента в кредите – от 12 месяцев, а в лизинге – от 6 месяцев.  Кредит зависит от размещения филиалов банка, а лизинг не зависит от местонахождения лизингополучателей.  В лизинге также есть возможность предоставления использования подменного автомобиля (при оформлении в лизинг автомобиля), такой опции нет в кредитах.

Лизинг имеет дополнительные преимущества как услуга. Это возможность получить объект лизинга в пользование без значительного первоначального отвлечения собственных средств из оборота.  Второй плюс в том, что выплата лизинговых платежей – это покупка собственного имущества. Ежемесячные затраты лизингополучателя на выплату лизинговых платежей сопоставимы с текущими арендными платежами (по недвижимости, дорожно-строительной технике и т.п.), при этом объект становится собственностью лизингополучателя.  Ещё одно преимущество в том, что лизингополучатель получает бесплатную рассрочку на весь период лизинга по страховке и другим сопутствующим платежам (транспортный налог и др.).  Преимуществом является и то, что на размер лизингового платежа не влияет рост цен, например на недвижимость, и арендных ставок (такой рост сейчас составляет 30% в год).  Платеж может быть скорректирован только на курс доллара. То есть в рамках программы предприятие имеет возможность зафиксировать свои затраты, связанные с объектом лизинга, например, недвижимостью и чётко их планировать.

И последним преимуществом является комплексное и гибкое решение, принимаемое при оформлении лизинга.
При оформлении лизинга, если речь идет о финансовом лизинге, не требуется ничего, кроме договора лизинга. В оперативном лизинге (сравнение этих двух видов лизинга дается ниже) удорожание стоимости оформления возможно за счет технического обслуживания, смены шин, администрирования технического обслуживания  и т.д.
Главное отличие оперативного и финансового лизинга в том, что  по окончании оперативного лизинга объект просто возвращается лизингодателю. В результате окончания срока финансового лизинга лизингополучатель приобретает право собственности на предмет лизинга.  Существенно отличаются и правила налогообложения операций оперативного и финансового лизинга. Финансовый лизинг имеет ряд основных преимуществ для лизингополучателя: