| Чисто деньги |
|
Дорогие друзья!
С этого номера мы открываем новую постоянную рубрику, в которой будем рассказывать о том, как власть собирается бороться с отмыванием денег, одновременно выводя экономику из тени. Как совместить эти два процесса — нам, увы, неведомо. На самом деле БИЗНЕС писал об этом неоднократно. Но в последнее время намерения власти осветлить экономику стали более настойчивыми. Это подтверждают и многочисленные проекты всевозможных документов, которыми мы располагаем. А посему и мы решили подойти к этой теме серьезнее. Пишите нам о том, чего вы хотите от власти, дабы вам впредь не пришлось прятать свой капитал. Ждем.
С уважением, Инна Шинкаренко. |
В конце марта Кабинет министров передал в парламент законопроект “О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем”.
Этот, как и предыдущий законопроект, был сочинен под руководством первого вице-премьера Юрия Еханурова.
БИЗНЕС ничего не имеет против борьбы с преступными капиталами, но действие обоих законопроектов негативно скажется прежде всего на работе как раз законопослушных налогоплательщиков, чего допускать нельзя.
Или в бега?
Трезво рассудив, что внедрение агентов правопорядка в мафиозные структуры или найм на госслужбу штата блестящих (и высокооплачиваемых) финансовых аналитиков — дело хлопотное, авторы законопроекта пошли иным путем. Они предложили ввести тотальный контроль за финансовыми операциями субъектов хозяйствования и отдельных граждан. А поскольку у государства на такой контроль нет ни денег, ни квалифицированных специалистов, почетная роль борцов с теневиками отведена банкам, у которых все это есть. Если все предложенные в законопроекте меры будут реализованы, украинская банковская система станет полностью “прозрачной”. Настолько, что никто не сможет с уверенностью сказать, есть деньги на его счете или уже растворились в пространстве.
Законопроект содержит перечень операций, которые будут подвергаться особому контролю (по-видимому, банки, и не только их, обяжут немедленно стучать в контролирующие органы в случае проведения клиентами таких операций). Приводим несколько входящих в перечень подозрительных действий:
- внесение на счет средств с оформлением документов, фиксирующих взнос на предъявителя;
- внесение на счет наличных с последующим переводом другому лицу;
- неоднократное переведение средств в банковские чеки, ценные бумаги, другие средства платежа, которые используются в расчетах;
- получение средств на предъявителя;
- внесение, перевод на счет денег, объявленных выигрышем;
- международный перевод средств с требованием выплаты наличными;
- международный перевод средств недавно основанной организацией или организацией, по счетам которой операции были незначительными;
- международный перевод средств (в том числе для осуществления инвестиций) из стран, в которых отсутствует или не выполняется законодательство по предотвращению и противодействию легализации (отмыванию) доходов. Перечень таких стран определит Кабмин.
Не меньший интерес представляет и перечень подозрительных операций кредитования. В черный список занесено:
- предоставление или получение кредита, гарантированного документом, удостоверяющим наличие у заемщика вклада в зарубежном банке;
- предоставление или получение кредита, гарантированного средствами заемщика, которые находятся в другом банке или финансово-кредитном учреждении, если происхождение этих средств неизвестно;
- получение кредитов, связанное с международным перечислением полученных средств;
- досрочное погашение кредита третьим лицом.
Все эти операции (и многие другие — огласить весь список не позволяет газетная площадь) возводятся в ранг “сомнительных” и, в случае принятия закона, будут подвергаться особому контролю. Внимание контролеров будет привлечено, если сумма, используемая для осуществления сомнительных операций, превысит EUR5 тыс., и если обстоятельства проведения операций “свидетельствуют об отсутствии связи между операцией и характером деятельности ее участников или несоответствии размера операции финансовому и имущественному положению участников”.
Уже сам перечень сомнительных операций не выдерживает никакой критики. За что, спрашивается, оскорблять подозрением и мучить контролем вновь созданную фирму, которая намерена заниматься экспортно-импортными операциями и, следовательно, вынуждена перечислять средства за рубеж?
Сильное недоверие вызывает также обоснованность усиленного контроля за средствами, поступающими из “сомнительных” стран. Не Украине с ее смешными показателями зарубежных инвестиций строить из себя недотрогу. Да и возможностей проверки чистоты таких средств у отечественных властей почти нет.
Кроме того, законопроект не определяет, каким образом банки должны устанавливать соответствие размеров операции финансовому и особенно имущественному положению ее участников. Это что же, банкам придется создавать свои структуры для слежки за подозрительными клиентами?
По коням?
В качестве контролеров чистоты отечественных финансов законопроект определяет банки, другие финансовые учреждения, государственные органы, регулирующие сферу финансов, и спецподразделения ГНАУ по борьбе с сокрытием доходов от налогообложения и отмыванием доходов, полученных незаконным путем. Эти последние представляют особый интерес, поскольку именно они будут непосредственно досаждать предпринимателям. Характерно, что в структуре ГНАУ таких “коммандос” по борьбе с сокрытием пока нет. А значит, после принятия закона их будут создавать — в структуре налоговой милиции или еще где... Налоговому спецназу Кабмин хотел бы предоставить весьма широкий круг обязанностей и полномочий. Во-первых, по замыслу разработчиков, он должен будет вести базу данных по средствам, находящимся в нелегальном обороте, и, по возможности, выуживать их оттуда в пользу государства. Во-вторых, реагировать на ожидаемый “стук” из банковской среды о сомнительных финансовых операциях в целях (такое надо цитировать) “выявления признаков преступления, вследствие которого получены доходы, которые могут стать предметом легализации”. Вот так, ни больше, ни меньше. Не с целью разобраться в ситуации, а сразу “в целях выявления”. Нетрудно предположить, какими средствами будет достигаться указанная цель. Нетрудно также представить, как перед каждым импортером-экспортером после каждого платежа будет садиться сотрудник спецподразделения и задавать сакраментальный вопрос: “Признаваться будем, ...или как?” И ведь придется на этот вопрос отвечать, доказывая, что ты не верблюд, поскольку “законные требования должностных лиц специального подразделения ГНАУ являются обязательными для исполнения должностными лицами проверяемых организаций”.
Скорость “стука”
Банк или другая организация, осуществляющая финансовую операцию, при обнаружении в ней “сомнительных” признаков (см.выше) будут обязаны:
а) немедленно зарегистрировать такую операцию в порядке, установленном ГНАУ;
б) в течение 24 часов с момента регистрации направить сообщение в спецподразделение по борьбе...
При этом для успокоения банкирской совести законопроект лицемерно заявляет, что такое сообщение не является нарушением банковской или коммерческой тайны. А чем же оно в таком случае является? Ведь по закону банки должны раскрывать информацию только о предприятиях, в отношении должностных лиц которых возбуждено уголовное дело.
Вообще, этот законопроект сулит банкирам большие проблемы. Банкам придется вводить специальные штатные единицы для взаимодействия с налоговыми спецподразделениями, что уже само по себе влечет немалые расходы.
Разработчики предложили обязать банки хранить тайну проведения проверки и “конфиденциально” выполнять решения проверяющих. Стоит ли говорить, что из банковской организации, которая будет добросовестно выполнять требования закона, клиенты побегут как крысы с тонущего корабля. Ведь если до сих пор банкирам удавалось сдерживать излишнее любопытство налоговых органов, ссылаясь на банковскую тайну, то после принятия этого законопроекта (не дай Бог!) само понятие “банковская тайна” превратится в фикцию. Любопытствующим достаточно будет заявить, что проверяемое предприятие подозревается в отмывании, и банкиры просто обязаны будут раскрыть всю имеющуюся информацию, не ставя при этом в известность клиента. А уклониться от удовлетворения любопытства налоговиков банкам будет очень непросто. Ибо Кабмин предложил наделить мытарей правом проверять работу банков в данной области и наказывать их за недостаточный энтузиазм.
Псы Господни
Клиентам также придется несладко. В случае, если налоговикам покажется, что сомнительная операция имеет признаки легализации доходов, полученных преступным путем, они получают право приостановить ее на два месяца, даже без возбуждения уголовного дела. Трудно представить, почему такой экономически подкованный и рыночно ориентированный человек, как Юрий Ехануров, поставил автограф под столь драконовским документом. Ведь фискальные спецподразделения в случае принятия закона станут подлинными вершителями предпринимательских судеб. Что такое задержка исполнения контракта на два месяца, объяснять, думается, никому не надо. Пеня за невыполнение обязательств в срок покажется предприятиям дружеским шлепком по сравнению с убытками от разорванных контактов. А кто захочет иметь дело с фирмой, находящейся под каким-то расследованием? Еще сам под расследование попадешь...
Полностью развязывает налоговикам руки отсутствие санкций за неправомерные проверки. Если такой законопроект не остановить, они могут разорить предприятие парой-тройкой таких проверок, а потом заявить: “поздравляем, вы чисты перед законом” — и откланяться.
Есть в законопроекте и еще один угрожающий многим пункт. Срок исковой давности по отношениям, регулируемым этим проектом, установлен в 10 лет. Это значит, что налоговики в поисках нарушений смогут с помощью банков копаться в прошлом вашей фирмы без вашего ведома.
Среди ближайших и неотвратимейших результатов реализации планов правительства можно выделить резкий отток денег из банковской системы и расширение тех самых теневых отношений в экономике, с которыми законопроект призван бороться. Та связь между легальной и теневой экономикой, которая сейчас существует и позволяет деньгам выходить в легальный оборот, будет безвозвратно разрушена. Правительство само закрывает путь к легализации около половины ВВП. Репрессивными же мерами в наших условиях многого добиться не удастся. Ну, разорят пару-тройку десятков не самых крупных предприятий... Владельцы же капиталов, которые не смогут работать в Украине, немедленно переправят их в зарубежье. Благо там власти в большинстве своем не столь щепетильны.
Потому что нельзя
Этот законопроект уже зарегистрирован в парламенте и может быть включен в повестку дня в любой момент. Время для противодействия его принятию еще есть, хотя никто не может сказать, сколько. Ясно одно — если он пройдет в предложенном виде, то при нынешнем состоянии налоговой системы в Украине на свободном предпринимательстве можно будет ставить крест. Власть получит безотказный административный рычаг для уничтожения практически любого неугодного предприятия. Следовательно, необходимо уничтожить сам законопроект. Пока не поздно.
|
Мнение депутата |
|
Инна БОГОСЛОВСКАЯ, заместитель председателя Комитета ВР по вопросам бюджета: — Правительство все время пытается проводить политику стерилизации экономики, т.е. исповедует одинаковый подход ко всем субъектам рынка. Переходные экономики такого не выдерживают, они не могут быть стерильными. Так же, как не могут быть стерильными и банки в переходный период. Вспомним пример банковских систем стран Восточной Европы. На протяжении нескольких лет после обретения независимости через эти банки проходили любые операции, им позволили нарабатывать банковский капитал. Также глупостью является какой-то особый контроль над инвестиционными средствами из стран, в которых не принято или не соблюдается законодательство против отмывания средств. Совершенно очевидно, что инвестиции из таких стран будут затруднены. А ведь в список таких стран недавно введена и Россия, наш крупный инвестор. Думаю, что у этого законопроекта не будет шансов на принятие.
|
P.S. В качестве одной из причин появления такого безобразия именно сейчас можно назвать приближающиеся парламентские выборы. Не секрет, что средства на эти выборы многие партии и индивидуальные соискатели достают из надежных “нычек” за рубежом. Принятие закона переведет нормальную пердвыборную борьбу в экономическую плоскость с самыми разрушительными последствиями для украинской экономики. |