Документарні операції

Документарний акредитив означає будь-яку угоду, відповідно до якої банк (банк-емітент), що діє за заявкою та на підставі інструкцій клієнта (наказодавець акредитиву), повинен здійснити платіж на користь третьої особи (бенефіціара) проти наданого пакета документів, за умови виконання всіх інших умов акредитиву.

Переваги акредитиву:

• використовується в якості інструменту розрахунків та фінансування під час операцій практично з усіма компаніями України та світу (високий ступінь юридичного захисту обумовлений міжнародними уніфікованими правилами яким підпорядковується акредитив);
• надає можливість працювати практично з будь-яким незнайомим зарубіжним або українським партнером;
• максимально знижує ризик неплатежу;
• використовується в якості інструмента короткострокового фінансування.

Переваги акредитивів для продавця:

• документарний акредитив є суто банківським зобов’язанням, що забезпечує продавцеві найвищу надійність отримання платежу, ніж інкасо або сплата за фактом поставки/відвантаження товару;
• акредитив може бути підтвердженим іншим банком (не банком-емітентом) – таким чином, виникає додаткове зобов’язання платежу по акредитиву і від іншого (підтверджуючого) банку, що підвищує надійність акредитиву.

Переваги для покупця:

• покупець може отримати допомогу та пораду від банка-емітента під час визначення комплекту документів, що мають бути надані за умовами акредитиву. Продавець не отримає оплати, доки не надасть документи, зазначені в акредитиві;
• покупець може отримати більш тривалий період кредиту в разі використання акредитиву, аніж за умови здійснення прямого платежу продавцеві;
• покупець може наполягати на відгрузці товару протягом визначеного періоду часу, зазначаючи часові рамки постачань товару за умов дії акредитиву.
• грунтуючись на українському законодавстві та міжнародних уніфікованих правилах для акредитивів та досвіді співробітництва з українськими та міжнародними першокласними банками в галузі розрахунків, АТ "Ощадбанк" пропонує своїм клієнтам наступні види акредитивів:
• підтверджений/непідтверджений;
• покритий акредитив - грошові кошти (покриття), в валюті та сумі акредитиву блокуються на спецрахунку на протязі всього терміну дії акредитиву, термін оформлення покритого акредитиву – 2-5 робочих днів;
• непокритий акредитив - для його випуску необхідне підписання кредитного договору між Банком та аплікантом та оформлення договорів забезпечення (застава – депозити, нерухомість, товари в обороті тощо), термін оформлення непокритого акредитиву – приблизно 25 робочих днів.

залежно від способу виконання акредитивного зобов’язання банка-емітента:

• з платежем за пред’явленням документів;
• з відстроченням/розстрочкою платежу;

залежно від додаткових характеристик акредитивної операції:

• трансферабельні (перевідні) акредитиви;
• акредитиви з червоною обмовкою;
• револьверні акредитиви;
• резервні акредитиви (по суті, банківська гарантія).

Банківська гарантія - зобов’язання банка перед бенефіціаром здійснити платіж на його користь в межах зазначеної суми в разі, якщо контрагент бенефіціара не виконує своїх зобов’язань перед бенефіціаром (або в разі настання чи не настання іншої події) – гарантійного випадку та є засобом забезпечення виконання фінансових або інших зобов’язань за контрактом, так само як і акредитив є власним зобов’язанням банка, наданим контрагенту за рахунок та за дорученням свого клієнта.

Однією із переваг зазначеного інструменту є те, що гарантія може обслуговувати торговельні операції на суми, що в декілька разів перевищують суму гарантії, якщо передбачається часткове відвантаження товару. В цьому випадку гарантія відкривається на суму, що дорівнює сумі одного відвантаження та діє протягом всього терміну дії контракту.

Банківська гарантія не є формою розрахунків, вона є інструментом, що покликаний забезпечити виконання сторонами тих чи інших зобов’язань.

Ґрунтуючись на українському законодавстві, міжнародних правилах для гарантій та досвіді співробітництва з українськими та міжнародними першокласними банками в галузі гарантійних операцій, АТ "Ощадбанк" пропонує своїм клієнтам наступні види гарантій:

• тендерна або конкурсна гарантія - запобігає випадку, коли підприємство, що надало пропозицію на участь в тендері, відкликає або змінює свою заявку, або не підписує угоду після визнання його переможцем тендеру та інше;
• гарантія виконання - забезпечує постачання товару (надання послуг, в т.ч. фінансових) відповідно до умов контракту;
• гарантія повернення авансового платежу - забезпечує повернення авансу за невиконання умов контракту, тобто за несвоєчасного відвантаження (надання послуг), що були передплачені;
• гарантія платежу - забезпечує зобов’язання із своєчасної оплати поставлених товарів або наданих послуг та, як правило, використовується під час роботи із відстроченням платежів.

АТ "Ощадбанк" пропонує наступні типи гарантій:

• непокрита гарантія - для випуску необхідно оформлення договорів застави (застава – депозити, нерухомість, товари в обороті, тощо), термін оформлення непокритої гарантії – приблизно 10-25 робочих днів.

АТ "Ощадбанк" пропонує наступні гарантії:

• пряма гарантія - гарантія банка на користь бенефіціара;
• контр-гарантія - банк (контр-гарант, наприклад АТ "Ощадбанк") випускає свою контр-гарантію, в якій інструктує інший банк (банк-гарант, наприклад Закордонний банк) випустити власну гарантію на користь бенефіціара, в даному випадку бенефіціар отримує гарантію Закордонного банка.

Використання банківських гарантій різноманітних конструкцій дозволяє звести до мінімуму ризики, пов’язані із контрагентом по договору та мінімізувати витрати на фінансування внутрішньо українських та імпортних/експортних постачань.

Для отримання банківської гарантії клієнт повинен звернутися до відділення АТ "Ощадбанк" в якому він обслуговується або до найближчого відділення АТ "Ощадбанк", отримати консультацію, надати пакет необхідних документів та заявку про надання гарантії.

Інкасо - це банківська розрахункова операція, відповідно до якої АТ ОЩАДБАНК за дорученням свого клієнта (експортера) отримує відповідно до інструкцій, наданих йому клієнтом (експортером) кошти від платника (імпортера) або забезпечує передачу своєму клієнту (імпортеру) пакета документів, отриманих на інкасо від експортера через його банк із відповідними інструкціями.

Стандартні міжнародні правила, які визначають ролі і обов’язки банків при проведенні операцій інкасо, були розроблені Міжнародною торговельною палатою, затверджені, опубліковані як "Універсальні правила з інкасо" - "Unіform Rules for Collectіons" і набули чинності з січня 1996 р., публікація МТП №522.

Інкасо може бути документарним і чистим.

Документарне інкасо - це інкасо фінансових документів, які супроводжуються комерційними документами (рахунки, транспортні, страхові документи), а також інкасо тільки комерційних документів.

Чисте інкасо - це інкасо фінансових документів (векселя, чеки і інші документи, які використовуються для одержання платежів), коли вони не супроводжуються комерційними документами.

Переваги для клієнта

Інкасо - це інструмент розрахунків за допомогою якого експортер (продавець) в одній країні може отримати платіж від імпортера (покупця) в іншій країні. У випадку документарного інкасо, якщо серед документів є коносамент, експортер може зберігати контроль над товарами до моменту, поки імпортер або не оплатить їх, або не акцептує тратту. При інкасо у експортера ризик втрати товару дуже низький але є значний ризик відмови імпортера від товару, відповідно і його оплати, тоді експортер має терміново забезпечити продаж товару іншому імпортеру або повернути товар назад до своєї країни.

Пост-імпортне фінансування є банківською послугою, що надає короткострокову відстрочку платежу для імпортера, зазвичай використовується для торгівельних операцій. За документарним акредитивом, що випущений АТ "Ощадбанк" та оплачується проти наданих документів, оплату здійснює іноземний банк (підтверджуючий/фінансуючий банк) під зобов’язання АТ  "Ощадбанк"  надати відшкодування через певний проміжок часу. Максимальний термін по пост-імпортному фінансуванню, що його пропонує АТ  "Ощадбанк"  - до 1-го року, включно із терміном дії акредитиву.

Вартість пост-імпортного фінансування значно нижча за стандартне кредитування за рахунок кредитних ресурсів звичайного українського комерційного банку.

Цільове фінансування АТ  "Ощадбанк"  під імпортні/експортні контракти. По суті, кредитування за рахунок ресурсів закордонних банків (долар США/євро), мінімальна сума – еквівалент 500 000,00 доларів США, максимальний термін – за домовленістю.

Фінансування оформлюється шляхом реалізації наступних етапів:

• Укладення імпортного/експортного/внутрішньоукраїнського контракту або попередні переговори щодо придбання імпортного товару/продажу на експорт;
• Звернення клієнта до АТ "Ощадбанк"  з клопотанням щодо отримання фінансування*;
• Погодження фінансування із закордонним банком;
• Після отримання позитивної відповіді від закордонного банку, відбувається надання до АТ "Ощадбанк"  стандартного пакету документів для розгляду кредитної заявки, укладення контракту, здійснення аналізу кредитної заявки з метою отримання позитивного рішення Кредитного комітету Банку;
• Після отримання позитивного рішення Кредитного комітету Банку – укладення між імпортером/експортером та АТ "Ощадбанк"  кредитного договору та договорів застави;
• Отримання цільових кредитних ресурсів від закордонного банку на підставі рішення Кредитного комітету АТ "Ощадбанк"  (протягом декількох робочих днів після заявки на отримання ресурсу);
• Погашення імпортером/експортером кредиту перед АТ "Ощадбанк"  в термін, що зазначений в кредитному договорі, та подальше погашення АТ "Ощадбанк"  кредиту перед закордонним банком.

Вартість визначається, виходячи із терміну дії фінансового інструменту. Однак, зазвичай, вартість фінансування значно нижча за стандартне кредитування за рахунок кредитних ресурсів звичайного українського комерційного банку.

* Оформлення кредитної лінії здійснюється під заставу забезпечення (депозити, нерухомість, основні засоби, товари в обороті тощо).