1. Изменения 2012 года – новые плюсы и минусы. Законы 4834, 5083 и 5091.

2. Сериал обобщающих налоговых консультаций ГНСУ.

3. Комментарий интересных разъяснений, Минфина, ВР Украины, судебных и других гос.органов.

4. Доход в Декларации
- Признание дохода при реализации товаров в момент перехода  права собственности.
- Признание дохода при предоставлении услуг и выполнении работ.
- Прочие доходы в Приложении ІД

5. Пассивные доходы
- Доходы с продолжительным циклом производства
- Особенности признания доходов при совершении отдельных видов операций.
- Безвозвратная и возвратная финансовая помощь
- Урегулирование сомнительной задолженности
- Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности
- Налогообложение операций с ценными бумагами. Приложение ЦП.
- Страховое возмещение
-  Прочие доходы в Приложении ІД

6. Расходы. Два момента включения в расходы налогового периода
-  Классификация расходов в Налоговом кодексе
-  Операционные и прочие налоговые расходы
-  Себестоимость продукции (работ, услуг).  Расшифровка по элементам.
-  Прямые материальные расходы. Возвратные отходы. Нормы расхода материалов.
-  Расходы на оплату труда.
-  Общепроизводственные расходы в себестоимости. С какой даты?
-  Недостачи и потери материальных ценностей. Брак.
-  Расходы на охрану труда и технику безопасности.
-  Себестоимость товаров.
-  Особенности включения в себестоимость и прочие расходы при операциях с нерезидентами имеющими офшорный статус. Приложение ВО.
-  Обычные цены в налогообложении прибыли

7. Прочие налоговые расходы
-  Проблемы разделения расходов на включаемые в себестоимость и в прочие
-  Административные расходы.
-  Расходы на сбыт.
-  Прочие расходы. Приложение ІВ
-  Операции с иностранной валютой. Покупка и продажа валюты. Доходы и расходы, курсовые разницы при операциях с иностранной валютой
-  Расходы на рекламу, маркетинг, предпродажная подготовка.
-  Представительские расходы. Расходы на организацию и проведение приемов, презентаций и т. п., приобретение и распространение подарков.
-  Оперативная аренда. Дата получения доходов в виде арендных/лизинговых платежей
-  Командировочные расходы
-  Расходы двойного назначения. Спецодежда, медпункты, страхование, ГСМ, учеба.
-  Расходы на лицензии и разрешения
-  Новые критерии «процентных» ограничений. Ограничения расходов при операциях с нерезидентами и нестандартными налогоплательщиками

8. Основные средства и нематериальные активы. Приложение АМ
-  Амортизация в налоговом кодексе. Пообъектно и ежемесячно
-  Минимальные сроки и требования Налогового кодекса
-  Классификация основных средств. 16 групп основных средств вместо четырех
-  Ремонт и улучшения основных средств. Новый порядок отражения в учете
-  Классификация нематериальных активов. 6 групп нематериальных активов
-  Изменения в термине «нематериальные активы» и «роялти»
-  Три варианта отражения компьютерных программ в налоговом учете
-  Операции с землей

9. Финансовые доходы и расходы.
-  Привлечение налоговым законодательством термина «заем».
-  Условия требующие обязательной капитализации финансовых расходов.
-  Дата получения доходов и расходов от проведения кредитно-депозитных операций.
-  Новые условия включения процентов в расходы, в том числе при ограничениях при выплате процентов нерезидентам

10. Расчет прибыли освобожденной от налогообложения. Приложение ПЗ
-  Льготирование налогообложения прибыли. Отдельный учет доходов, расходов и  прибыли.
-  Освобождение от  налогообложения предусмотренные ст.154 Кодекса.
-  Ставка 0% в налоге на прибыль. Условия применения.
-  Освобождение от  налогообложения предусмотренное заключительными положениями Кодекса
-  Использование средств, высвобожденных от налогообложения, льготируемыми налогоплательщиками
-  Приложение ТП. Налог на прибыль от патентованной деятельности

11. Уменьшение налога на прибыль. Приложения ЗП.
-  Зачет налога на прибыль уплаченного за границей
-  Налог на прибыль начисленный по местонахождению обособленных подразделений при консолидированной уплате. Расчет налога при консолидированной уплате согласно приказу ГНАУ № 36.
-  Авансовые взносы при выплате дивидендов

12. Корректировка ранее отраженных показателей декларации
-  Перерасчет доходов и расходов при изменение суммы компенсации стоимости товаров, работ, услуг
-  Перерасчет доходов и расходов при признании сделки недействительной
-  Исправление ошибок. Приложение ВП
-  Уточняющая декларация вместо уточняющего расчета
-  Исправление ошибок в текущей декларации
-  Проблемы исправления ошибок допущенных в период до вступления в силу Налогового кодекса