|
1. Обзор иностранных юрисдикций. Параметры выбора оптимальной юрисдикции для налогового планирования.
• Оффшоры, юрисдикции с территориальным принципом налогообложения, юрисдикции со специальными условиями налогообложения. Основные различия в корпоративном и налоговом законодательстве офшорных и неофшорных юрисдикций.
• Анти-офшорное законодательство, черно-белые списки ФАТФ и ОЭСР. Офшорные зоны в контексте украинского законодательства.
• Обмен информацией в рамках Соглашения об избежании двойного налогообложения и Соглашений о сотрудничестве по налоговым вопросам.
• Решающие аспекты выбора оптимальной юрисдикции регистрации компании.
2. Организации безопасного владения и управления офшорной компанией
• Выбор оптимальной организационно-правовой структуры компании.
• Правила пользования номинальным сервисом.
• Границы полномочий и ответственности номинальных директоров и акционеров.
• Риски «трастового» владения и управления «по доверенности».
• Порядок ведения документооборота офшорной компании.
• Хранение документов.
• Использование технических средств защиты информации.
• Предупреждающие меры утечки инсайдерской информации.
3. Критерии оценки и выбора банка для открытия корпоративного банковского счета
• Виды счетов – операционные, инвестиционные, депозитные, офшорные.
• Принципы KYC и требования AML при открытии банковского счета.
• Бенефициар и подписант банковского счета – полномочия и ответственность.
• Правила пользования счетами и банковскими картами.
• Условия раскрытия бенефициара.
4. Практические способы офшорного налогового планирования
• Офшор для конфиденциального владения активами или «кошелек».
• Инвестиционные возможности офшорных компаний.
• Экспортно-импортные посреднические операции.
• Внутригрупповая оптимизация расходов и аутсорсинг услуг.
• Структурирование иностранного холдинга и реинвестирование.
• Организация пассивных выплат: роялти, проценты, дивиденды, доходы от распоряжения (продажи) активами.
• Трастовые механизмы защиты и наследования активов.
5. Налоговые аспекты организации бизнес-процессов с использованием офшорных компаний
• Юридический и налоговый статус нерезидентов и постоянных представительств.
• Понятие «связанные лица» и правила осуществления сделок со связанными лицами.
• Индикативные, контрактные, обычные, рыночные цены и их применение.
• Трансфертное ценообразование в Украине и за рубежом.
• Признание сделки ничтожной: мнение налоговых органов и судебная практика.
• Финансовая, административная, уголовная ответственность участников офшорных правоотношений.
Регистрация закончена
|
ДОКЛАДЧИКИ
|
|
|
|
Голян Лана
|
|
Директор консалтинговой компании Solano, специалист в области международной инкорпорации, международ...
|
|
|
|
Фомичев Андрей
|
|
адвокат, старший юрист налоговой практики Юридической компании "Юскутум"
|
|
|
|
|
|
Как стать докладчиком?
|
