Приховування стійкої фінансової неспроможності регулюється нормами ст.. 220 Кримінального кодексу України. Що стосується взагалі кримінальної відповідальності арбітражних керуючих, то вони притягаються до кримінальної відповідальності як на підставі ст.220 КК України, так і на підставі ст.221 КК України («Незаконні дії у разі банкрутства»). В юридичних колах велася та і досі ведеться дискусія стосовно того, чи підпадають арбітражні керуючі під суб’єкта цих злочинів, а саме, чи є арбітражний керуючий службовою особою суб’єкта господарської діяльності, відносно якого порушено справу про банкрутство. Правоохоронні органи, а також суди дотримуються тієї думки, що арбітражні керуючі є суб’єктами вищезазначених злочинів.

На мою думку, відповідальність передбачена за скоєння згаданих злочинів є занадто м’якою і я особисто підтримую ідею посилення кримінальної відповідальності за скоєння вищезазначених злочинів.

Я думаю, что какого-то конкретного совета по этому поводу не смогу вам дать. Любые сделки (в т. ч. и «скупка долгов»), которые осуществляются в рамках закона и не противоречат закону, являются действительными и обязательства по этим сделкам должны выполняться. Хочу отметить, что зачастую,  прикрываясь санацией происходит смена собственника предприятия-должника. Я не думаю, что стоит так бояться санации,  ведь она направлена на предотвращения признания должника банкротом и его ликвидации, направлена на оздоровление финансово-хозяйственного положения должника, а также удовлетворения в полном объеме или частично требований кредиторов путем кредитования, реструктуризации предприятия, долгов и капитала и (или) изменение организационно-правовой и производственной структуры должника.

Как я понимаю, вы говорите о ликвидации юр.лица по инициативе самого должника, а не через процедуру банкротства. Вопросы ликвидации юр.лица по собственной инициативе регулируются нормами Гражданского кодекса Украины (статьи 104, 105, 110, 111, 112), а также нормами Хозяйственного кодекса Украины (статьи 59, 60, 61), нормами специальных законодательных актов (Закон Украины «О регистрации юридических лиц и физических лиц-предпринимателей»).

 1. Уважаемая Алина, основания для признания сделок недействительными регулируются нормами Гражданского кодекса Украины, что касается банкротных дел, то кроме норм Гражданского кодекса, следует руководствоваться ст.17, 25 Закона о банкротстве, как специального закона. 

2. Мне не понятно, почему организация не пытается взыскать дебиторскую задолженность. Возможно, руководство предприятия целенаправленно осуществляет политику по доведению предприятия до банкротства. Следует заметить, что за такие деяния предусмотрена уголовная ответственность (ст. 219 Уголовного кодекса Украины). Что касается проведения анализа возможных путей восстановления платежеспособности без возбуждения дела о банкротстве, то это действительно было бы разумным шагом со стороны руководства предприятия. 

Санация в понимании Закона о банкротстве – это система мероприятий, которые осуществляются в время производства по делу о банкротстве с целью предотвращения признания должника банкротом и его ликвидации, направлена на оздоровление финансово-хозяйственного положения должника, а также удовлетворения в полном объеме или частично требований кредиторов путем кредитования, реструктуризации предприятия, долгов и капитала и (или) изменение организационно-правовой и производственной структуры должника, поэтому не стоит так негативно относиться к санации. На практике, зачастую происходит смена собственника предприятия-должника под прикрытием санации, но это не худший вариант по сравнению  с признанием предприятия-должника банкротом и его ликвидации.

3. Что касается защиты прав инвесторов, то я уже отвечала на вопрос Евгения. Он является ответом и на Ваш вопрос.

Уважаемый Евгений, скрыть информацию о возбуждении дела о банкротстве невозможно, поскольку с целью выявления всех кредиторов и лиц, которые выразили желание принять участие в санации должника, судья в подготовительном заседании выносит решение, которым обязывает заявителя подать в официальные печатные органы (газеты «Голос України», «Урядовий кур’єр»), в десятидневный срок за его счет объявление о возбуждении дела о банкротстве. Поэтому любой кредитор может без каких-либо препятствий узнать о том, что возбуждено дело о банкротстве его должника.  Ваше незнание о возбуждении дела о банкротстве и пропуск срока подачи заявлений о признании кредитором  не является основаним для отменения определения о возбуждении дела о банкротстве.

Кроме того, как один из вариантов отслеживания возбуждения дела о банкротстве могу предложить пользоваться базой судебных решений. Зная наименования должника и суд, в котором может рассматриваться дело о банкротсве этого должника, можно отследить дату возбуждения дела о банкротстве. Возбуждение дела о банкротстве – это еще не публикация объявления, но повод постоянно отслеживать официальные печатне издательства дабы не пропустить пресекательный месячный срок для подачи заявления о признании кредитором.

Месячный срок для подачи заявлений о признании конкурсным кредитором является пресекательным и восстановлению не подлежит.

Здравствуйте, Виктория!

С целью выявления всех кредиторов и лиц, которые выразили желание принять участие в санации должника, судья в подготовительном заседании выносит решение, которым обязывает заявителя подать в официальные печатные органы (газеты «Голос України», «Урядовий кур’єр»), в десятидневный срок за его счет объявление о возбуждении дела о банкротстве. Поэтому любой кредитор может без каких-либо препятствий узнать о том, что возбуждено дело о банкротстве его должника. И должник это скрыть не может.

Заявление о признании кредитором подается в месячный срок с даты публикации такого объявления. К заявлению прилагаются документы, подтверджающие задолженность перед кредитором, доказательства оплаты госпошлины (если кредитор не освобожден от такой оплаты), доказательства оплаты расходов на информационно-техническое обеспечение судебного процесса, а также доказательства отправки такого заявления должнику и арбітражному управляющему. Следует обратить внимание, что месячный срок является пресекательным, восстановлению не подлежит.

Заявление  кредитора рассматривается арбитражным управляючим и должником. В случае, если у них нет возражений, то требования кредитора включаются в рееест требований кредиторов. Если же требования кредитора должником не признаны и не включены в реестр (о чем арбитражный управляючий уведомляет кредитора и суд), то заявление о признании кредитором и возражения должника будут рассматриваться в судебном заседании. По результату рассмотрения такого заявления,  требования кредитора либо будут включены в реєстр требований кредиторов, либо отклонены.

Звертаю вашу увагу, що відповідно до положень ст.. 14 Закону України «Про відновлення платоспроможності божника або визнання його банкрутом» конкурсні кредитори протягом тридцяти днів від дня опублікування в офіційному друкованому органі оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують.

Вимоги конкурсних кредиторів, що заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, - не розглядаються і вважаються погашеними, про що господарський суд зазначає в ухвалі, якою затверджує реєстр вимог кредиторів. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Порядок списання такої заборгованості стосується бухгалтерського обліку і звітності і регулюється податковим законодавством

Вопрос не по теме нашей конференции, но я на него отвечу.

Законодательством предусмотрено признание физического лица-предпринимателя банкротом. Процедура схожа с общей процедурой признания банкротом юридического лица, за исключением определенных особенностей и регулируется положениями Закона о банкротстве, в частности статьями 47-49 Закона.  

Очень больших сложностей нет, если следовать букве закона и судебной практике, которая сложилась.

Одним из важных моментов является то, что одновременно с принятием заявления о возбуждении дела о банкротстве гражданина-предпринимателя хозяйственный суд налагает арест на имущество гражданина-предпринимателя, за исключением имущества, на которое согласно гражданскому процессуальному законодательству Украины не может быть обращение взыскание. Т.е. гражданин-предприниматель не имеет права распоряжаться этим имуществом.

Определенные сложности возникают во время формирования ликвидационной массы субъекта предпринимательской деятельности – физического лица, что связано со следующим.

В ликвидационную массу включается все имущество физлица-предпринимателя, за исключением имущества, на которое согласно гражданскому процессуальному законодательству Украины может быть обращено взыскание.

Хозяйственный суд имеет право, на основании мотивированного ходатайства гражданина-предпринимателя и других участников осуществления по делу о банкротстве, исключить из состава ликвидационной массы имущество гражданина-предпринимателя, на которое согласно гражданскому процессуальному законодательству Украины может быть обращение взыскание, если имущество является неликвидным или доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов. Общая стоимость имущества гражданина-предпринимателя, которая исключается из состава ликвидационной массы в соответствии с положениями этой части, не может превышать две тысячи гривен.

При этом, должник заинтересован в том, чтобы в перечень имущества, которое исключается из ликвидмассы, попало как можно больше имущества и заинтересован в признании его неликвидным, в то же время кредиторы отстаивают свои интересы и крайне редко вообще соглашаются на исключение из ликвидмассы какого-либо имущества.

Также особенностью является то, что ликвидатор назначается только в случаях необходимости постоянного управления недвижимым имуществом или ценным движимым имуществом гражданина-предпринимателя, признанного банкротом.

Уважаемый Сергей, в соответствии с положениями ст. 1 Закона о банкротстве мораторий на удовлетворение требований кредиторов - это остановка выполнения должником денежных обязательств и обязательств относительно уплаты налогов и сборов (обязательных платежей), срок выполнения которых наступил до дня введения моратория, и прекращения мероприятий, направленных на обеспечение выполнения этих обязательств и обязательств относительно уплаты налогов и сборов (обязательных платежей), примененных к принятию решения о введении моратория. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов вводится одновременно с нарушением осуществления по делу о банкротстве, о чем отмечается в постановлении хозяйственного суда.

В течение действия моратория на удовлетворение требований кредиторов: запрещается взыскание на основании исполнительных документов и других документов, за которыми осуществляется взыскание в соответствии с законодательством; не насчитываются неустойка (штраф, пеня), не применяются другие санкции за невыполнение или неподобающее выполнение денежных обязательств и обязательств относительно уплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование но другие виды общеобязательного государственного социального страхования, налогов и собраний (обязательных платежей).

Действие моратория на удовлетворение требований кредиторов не распространяется на выплату заработной платы, алиментов, возмещения вреда, причиненного здоровью и жизни граждан, авторского вознаграждения.

Таким образом, исходя из системного анализа положений Закона о банкротстве, мораторий применяется к конкурсной задолженности и не распространяется на текущую задолженность должника перед кредиторами, т.е. погашение задолженности, которая возникла до введения моратория, прекращается до прекращения действия моратория, задолженность, которая возникла после введения моратория, должна погашаться.

Михаил, спасибо за вопрос. Законом о банкротстве четко предусмотрено, кто может быть управляющим санацией. Это физическое лицо, которое имеет лицензию, выданную в установленном законодательством порядке, и действует на основании постановления хозяйственного суда (за исключением, предусмотренным ст. 53 Закона, когда управляющим санацией может быть назначен руководитель должника). Поэтому у суда отсутствуют правовые основания назначать так называемого «кризис-менеджера» руководителем санации должника. И здесь не может идти речь о доверии либо недоверии этим лицам, они просто не имеют законных оснований для ведения процедуры санации должника.