• Системы ЛІГА:ЗАКОН
  • ЛІГА:ЗАКОН ENTERPRISE
  • ЛІГА:ЗАКОН ПРЕМІУМ
  • ЛІГА:ЗАКОН ЕЛІТ
  • ЛІГА:ЗАКОН Бізнес
  • ЛІГА:ЗАКОН ЮристПРОФ
  • ЛІГА:ЗАКОН ЮристБазис
  • ЛІГА:ЗАКОН Головний Бухгалтер
  • ЛІГА:ЗАКОН Бухгалтер
  • Онлайн-системы ЛІГА:ЗАКОН
    • Условия unlimited-доступа
    • ЛІГА:ЗАКОН ЕЛІТ онлайн
      • Вход для абонентов
      • Гостевой вход
    • ЛІГА:ЗАКОН Бізнес онлайн
      • Вход для абонентов
      • Гостевой вход
    • ЛІГА:ЗАКОН Юрист онлайн
      • Вход для абонентов
      • Гостевой вход
    • ЛІГА:ЗАКОН Бухгалтер онлайн
      • Вход для абонентов
      • Гостевой вход
  • Сравнительная таблица
  • Основные преимущества систем
  • Прайс
  • Заказ
  • Бесплатная презентация у Вас в офисе
• CD-справочники
  • ЛІГА:Бізнес CD
  • ЛІГА:Студент CD
  • Прайс
  • Заказ
• Прайс
• Заказ демо-диска
• Бесплатная презентация
• Практикумы
• Актуальная тема
• Высшая ЛІГА
• Бухгалтерский клуб

В связи с изменениями, возникшими в трудовых отношениях в условиях кризиса, о чем "ЛІГА ЗАКОН" в последнее время писала неоднократно, работодатели обеспокоились и рядом сопутствующих вопросов. В частности, как удержать ценных сотрудников, которые в связи со снижением размера зарплаты (подробнее см. в статье "Без награды никто не останется!") утратили возможность выплачивать кредит, взятый в банке ранее с расчетом на прежний размер заработка. "ЛІГА ЗАКОН" решила выяснить этот вопрос.

Работник и работодатель могут действовать сообща в вопросах преодоления кризиса, налаживая взаимовыгодное партнерство

История вопроса

Бывает так, что работник, надеясь на стабильный заработок (урезать зарплаты у нас как-то не принято), берет в банке кредит (на покупку квартиры, машины, бытовой техники или оплату ремонта, обучения, отпуска и т. д.). А тут неожиданно приходит кризис, в том числе индивидуально-финансовый: доход резко падает в связи с вынужденным снижением зарплаты.

Работник оказывается в весьма сложном положении, учитывая снижение спроса на рабочую силу. Если он ценен для предприятия и работодатель не желает его терять (поскольку понимает, что застой - явление временное, а профессионалы всегда в цене), то он может попросить содействия в решении проблемы.

Не ссудите строго

Самым распространенным вариантом в данном случае будет предоставление работнику займа на выплату кредита (в обиходе иногда используется термин "ссуда", что является не совсем корректным, поскольку ссуда предусматривает передачу не денежных средств, а конкретных вещей*). Для этого работнику необходимо написать заявление на имя руководителя предприятия с просьбой предоставить заем и лично подать его адресату, объяснив суть проблемы.

Работодатель исходя из финансового состояния предприятия и обстоятельств дела принимает решение о выдаче займа. По мнению эксперта-кадровика, работодатель может либо поставить визу на заявлении работника и издать соответствующий приказ по бухгалтерии, либо, что более приемлемо, подписать с работником договор о предоставлении займа.

Важно обратить внимание на такой нюанс: заем должен быть беспроцентным, иначе налоговыми органами он будет расценен как предоставление финуслуги (согласно Закону Украины о финуслугах), на что необходима лицензия (по этой же причине нельзя произвести замену кредитора (банка на работодателя) при помощи договора цессии; о таком нюансе упоминалось в статье "Очерки о работе коллекторских агентств"). Следовательно, размер займа должен покрывать само тело кредита плюс проценты.

Кроме того, в договоре можно предусмотреть обязанность работодателя осуществлять выплаты от имени работника (то есть договор о предоставлении займа может содержать элементы договора поручения).

Что касается возмещения работодателю займа, тут можно договориться с работником как об одномоментном погашении займа, так и о погашении частями, то есть осуществляя отчисления из зарплаты работника (об этом можно прочесть в материале "Почти неуязвимая"). Положения о погашении следует максимально подробно оговорить в договоре.

Правда, стоит учесть, что по общему правилу (согласно ст. 128 КЗоТа) можно отчислять только 20 % от суммы начисленной зарплаты (о чем напомнил Минюст в письме от 28.12.2007 № 333/06/186-07).

Если стороны условились о другом размере ежемесячных выплат, в договоре можно оговорить, что работник сам будет вносить необходимые суммы на счет. При этом работнику стоит сохранять все квитанции о перечислении средств во избежание возможных споров.

Переведите, пожалуйста

Есть еще один вариант оформления уплаты работодателем долга работника с последующим возмещением. Это договор перевода долга на работодателя. Такой договор согласно положениям Гражданского кодекса заключается в письменной форме по общему правилу между прежним и новым должником. Однако он может быть, по мнению теоретиков, и трехсторонним, подписанным банком-кредитором, не возражающим против перевода долга.

Как считают эксперты, форма выражения согласия банка на перевод долга не имеет особого значения. Главное, чтобы ее можно было документально подтвердить в случае спора (см. "Мнение").

Обычно кредиты на значительные суммы обеспечены либо залогом, либо поручительством. Статья 523 ГК предусматривает прекращение отношений обеспечения обязательств в случае замены должника, если поручитель (залогодатель) не решит иного.

При покупке вещей или недвижимости в кредит в качестве залога обычно выступает та самая вещь или недвижимость. Так что представляется вполне естественным, если залог останется неизменным (то есть в собственности работника, который выступит имущественным поручителем работодателя). Об этом обязательно стоит упомянуть в договоре о переводе долга.

В том же договоре можно оговорить порядок компенсации расходов работодателя работником за счет зарплаты либо по договоренности.

Вариации поручительства

Можно оформить такие отношения еще одним способом - заключив несколько откорректированный трехсторонний договор поручительства, в котором поручителем будет выступать работодатель.

Договор поручительства может быть заключен между банком-кредитором, работодателем-поручителем и работником-должником и содержать не совсем обычное условие: возможность осуществления выплат поручителем в предусмотренные кредитным договором сроки (то есть до возникновения просрочки) с последующим взысканием их с должника, точнее, с его зарплаты.

Как и в предыдущих случаях, сторонам можно посоветовать предусмотреть условия регрессного взыскания задолженности с должника-работника либо в том же договоре поручительства, либо в отдельном договоре между работодателем и работником о предоставлении поручительских услуг.

Таким образом, есть несколько способов помочь работнику, оказавшемуся в сложном "долговом" положении в связи со снижением зарплаты. Работодатель по собственному усмотрению может выбрать любой, хотя более традиционным считается все-таки выдача беспроцентного займа.

Если же предприятие не обладает необходимой суммой в полном объеме, то можно выплачивать долг частями, как в двух других вариантах. Общим для всех вариантов является способ возмещения работодателю расходов: отчисление некоторых сумм из зарплаты по поручению работника.

Данный добровольный жест со стороны работодателя поможет удержать ценного сотрудника от поисков нового, более прибыльного места работы и повысить его лояльность.

По мнению авторского коллектива комментариев к Гражданскому кодексу, "переведення боргу допускається виключно за згодою кредитора. Це пов'язано з тим, що кредитору не байдуже, хто буде виконувати зобов'язання, оскільки різні боржники мають різну платоспроможність, сумлінність тощо. Коментована стаття не містить вказівок стосовно того, в якій формі має бути виражена згода кредитора. Як правило, згода кредитора виражається двома способами:

А) шляхом підписання кредитором договору відступлення права вимоги (тобто цей договір як правочин становиться трьохстороннім);

Б) шляхом надання відповідного листа, повідомлення тощо.

З точки зору ділової практики форма вираження згоди кредитора принципового значення не має. Єдине, що є важливим, це наявність підтвердження такої згоди. Тобто, якщо кредитор повідомить боржників про свою згоду в усній формі, в подальшому буде існувати ризик заперечення кредитором надання такої згоди".

*Исходя из положений гражданского законодательства разница между ссудой и займом состоит в следующем:

По договору займа одна сторона (займодавец) передает другой стороне (заемщику) в собственность деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. При этом, если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

По договору ссуды одна сторона (ссудодатель) передает или обязуется передать другой стороне (ссудополучателю) вещь в пользование (обычно безвозмездное), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

письмо редактору